住宅ローン減税

まず、自分で調べて、それでもわからかったらここで質問しようね。

ここは、なんでも質問でしょうよ。ここで聞いたほうが手っ取りばやいだろーよ。
02は、いちいち書き込むな。

ところで住宅ローン減税の説明って何ですか？
申し込みなら税金のことなので税務署でしますが。

サラリーマンなら会社の会計（経理）係の人に聞くとよいでしょう。
大きい会社なら１から９くらいまでやってくれるらしいです。

初年度は税務署にいって手続きを行います。
このとき説明もしてくれます。
2年目からは年末に会社の経理へ書類を提出します。

追加です。
うちの場合、時期（年明け）になったら税務署より案内が来ました。
それより少し前に銀行からローン残高証明書というのが来てまして
それと前年の源泉徴収票を持参すれば、分かりやすく説明してくれました。

スレ立てた人、これで理解できましたか？

さあ1月です。みなさんは、もう税務署に行きましたか？

12月に購入するのと年明けの1月に購入するのとではどちらが有利ですか？

購入時期ではなくて　入居時期が問題
今の住宅ローン減税は特例なので
時間が過ぎれば過ぎるほど　還付が少なくなる
当然　１２月に「入居」の方が得

ここでわざわざ聞くより、ここでの回答を理解出来る程度の知能があれば、ググッて自分で調べた方が(他にも迷惑掛けずに)手っ取り早いだろーに。

http://ime.nu/page13.auctions.yahoo.co.jp/jp/auction/r14793631

他に適切なところがなかったので、こちらに書いてみます。

年収800万円で3000万のマンション購入検討中です。
手持ち資金が親の贈与など含めて2000万円ほどあります。

そのまま資金を全て払うとローンが1000万円となり、住宅ローン減税が十分使えません。

いま、提携の銀行ローンで0.8％の3年固定というのがあります。
例えば、このローンで1500万円借りると、減税で1％もどってくるので、差額の0.2％得ってことでしょうか？

もしそうだとすると、3年経過後の1月に1300万繰上げ返済できるとかなり有利だと思います。
実際のところ、この方法が使えるんでしょうか。。。
ご存知の方がいたら教えてください。

その資金計画なら、もっと他にもできることありそうですね。
預金連動型の住宅ローンで繰上げ返済しないで減税を受け続けるとか。

>>14
ローンに関連しての質問です。
この回答を見てからローンに関しての意見を述べさせていただきますのでよろしく御願いします。

贈与された資金の税金対応はどうしていますか？
住宅資金として使わないと、税金を払うという性格のものですか。
これから住宅資金にしないと贈与税を払うのなら、贈与された金額はいくらですか。

>>15
預金連動型も見てみましたが、関東ではないので適用外のようです。
新生だとどうなるんでしょうか。実行時がまだ先なのでまだ検討中です。
最終的には、いくつか候補を検討して支払い総額が低いものにしようと思っています。

>>16
贈与は、課税されるほどではありませんでした。

>>17
２０００万円のうち、「課税されるほどはない。」って変ですね。
申告不要だとすると、毎年１００万円くらいずつ贈与を長年受けていたんですか？
それとも内緒で１０００万円以上を貰って申告していないの？

０．８％金利の場合、税額控除（住宅ローン減税）を受けるには制約があります。
金融機関からの融資であればＯＫ。
会社の社内融資だと税額控除は金利が１．０％以上でないとＮＧです。

>>18
差額（「など」）は自分の預金です。
14で書いてあるとおり、銀行ローン0.8％を考えています。

よろしくお願いします。

>>19
１８投稿の後段に書いたように、銀行ローンなら金利が１％未満でも期間１０年以上のローンなら税額控除を受ける条件は満たします。
建物が適用条件（面積、建設時期、構造など）を満たし、あなた自身の適用条件（所得条件、買換え特例不適用など）を満たせば、問題なく税額控除を受けられます。
減税額は適用条件を満たしていれば、年末ローン残高・ローン開始後からの年数・入居時期に依存するだけで、金利が何％でも変わりません。

物件価格が３０００万円なら、今年入居だと全額ローンを組んでも目一杯適用されます。

適用されることはよくわかりました。ご説明ありがとうございました。

14で伺いたい点は、
>例えば、このローンで1500万円借りると、減税で1％もどってくるので、差額の0.2％得ってことでしょうか？

というところです。保証料など引いても差額分があなら、多く借りるほど（借りられたら）有利なんでしょうか。

ご存知の方、もしくは、実行してみた方いたら教えてください。
また、東京スター銀行の預金連動型は地域の関係で使えないんですが、他の資金計画も立てられるでしょうか？

借入当初は、金利の割合は最高に、元金のそれは最低に設定されてるから、
額面どおり0.8％きっかりにはならないのでは？
当初は0.8％よりさらに高い金利とられるんじゃないかな。

>>21
日本語の文書理解力が少し足りないんでは？
２０投稿に書いているように、
＞減税額は適用条件を満たしていれば、年末ローン残高・ローン開始後からの年数・入居時期に依存するだけで、金利が何％でも変わりません。
借入金利が０．８％であろうと、税額控除は最初の数年間は年末残高の１％で変わらんということだよ。

ただしこれは税額控除計算過程での１．０％。
特別減税があると、この税額控除を計算した後での減税適用となる。
特別減税の頭打ち金額２５万円未満の人は実質は１．０％未満。（０．８％以上にはなる。）
今年からはこれが半減されるので０．９％〜１．０％。
廃止予定の来年からはだれでも１．０％です。

金融機関に金利を払うことと、自分の払った国税を還付してもらうことは、全く別次元のことです。
払った金利分が戻ってくると考えるようなシステムでは無いんですよ。
自分の払うべき税金が戻る最高額だということをお忘れないように。
ローンでの税額控除が３０００万円×１％＝３０万円でも、自分が払うべき所得税が１０万円だったら、どんなに頑張っても１０万円しか戻らないからね。
（正確に言うと、特別減税分まで考慮すると、「自分のはらうべき特別減税前の税金」から税額控除を引いて、その金額に特別減税を適用して税額を最終計算する。マイナスなら払った分が全額還付。）

>>22
早期繰上げ返済の場合、元利均等より元金均等の方が有利と聞きますが、そのことでしょうか？


>>23
特別減税まで考えていませんでした。
金利と還付は別次元というのは理解してますよ。入居者として総支払額で考えたいだけです。
所得税は50万以上払っていますから、住宅ローン減税は満額還付と想定して考えています。

>年末ローン残高・ローン開始後からの年数・入居時期に依存するだけで、

総額ベースではこれに特別減税、ローン契約の保証料など考えればいいわけですね。
特別減税は、満額とすると今年なら実質0.9％となるわけですね。

入居時期（月）については、例えば、1月入居と12月入居ではどうなんでしょうか？

他にも、3年後に1％金利上昇したとして、2年目の年末が有利なのか、3年目の年末が有利なのか、など
詳しい方、実行中のがいたら、教えてください。

25
特別減税が満額なわけないか。。

>>25
所得税を５０万円くらいしか払っていないなら、特別減税の減税額は満額ではありません。
所得税を１２５万円以上払っている人だけが満額です。
文章の読解力、あなた足りないと言われませんか？

２５万円は特別減税での減税額のことだよ。
その金額（特別減税での減税額）が税額控除があっても変わらない（満額）から、住宅ローン減税の恩恵額が満額になるの。

＞特別減税は、満額とすると今年なら実質0.9％となるわけですね。
満額なら１．０％。あなたは今年も納税額が５０万円程度なら、満額には遠く及ばないから０．９％。

＞入居時期（月）については、例えば、1月入居と12月入居ではどうなんでしょうか？
同じ年なら１月入居も１２月入居も同じ。来年は今年より少ない。制度を調べてみなさいね。

＞他にも、3年後に1％金利上昇したとして、2年目の年末が有利なのか、3年目の年末が有利なのか、など
＞詳しい方、実行中のがいたら、教えてください。
どんな内容のことが聞きたいの？
夜逃げ？借換？まさか繰上げ返済じゃないよね。繰上げ返済を年末にやるのは最悪で愚の骨頂だから。

＞同じ年なら１月入居も１２月入居も同じ。来年は今年より少ない。制度を調べてみなさいね。

1月入居なら12月まで金利がかかるでしょ？
総額は変わってきますよ。

>>27
>夜逃げ？借換？まさか繰上げ返済じゃないよね。繰上げ返済を年末にやるのは最悪で愚の骨頂だから。

年末まで借りて年始に繰上げの間違いでは？　罵倒したいだけなら他でやってください。

>>28
何の総額？

>>29
２５が何を聞きたいか理解出来るの？

難しく考えなくとも
最終的な「自分が本来払うべき所得税」<　住宅ローン残高の1%
なら所得税ゼロになる=源泉徴収されてたなら戻ってくる
と考えときゃいいんじゃん？
とにかくいっぺん確定申告してみたら？

>>30

どうして理解できないんですか？
支払い総額ですが？
1.　1月に入居すると12月まで金利がかかって、年末調整。
2.　12月に入居すると1月まで金利がかかって、年末調整。

この条件で、3年目か4年目の1月に1300万円繰上げ返済。
1と2で支払い総額に差が出るのでは、というとるのですが？

>>31
所得税は、20万以上ですから、住宅ローン減税は満額（２０万弱）適用されます。
その他の条件は、>>14のとおりです。

>>32
所得税は２０万円以上だが１２５万円以下だから、
２０００万円の年末ローン残高なら、昨年の場合は１６万円減税で、今年の場合は１８万円減税、来年なら２０万円減税です。
（今年入居の場合は３０００万円までのローン残高までが税額控除の限度です。）

満額の意味は２つあって、
払った所得税（特別減税前の金額）とローン減税の税額控除を較べてローン減税が少ない意味の満額、
定率減税の限度額の満額（減税額で昨年は２５万円、今年は１２．５万円。特別減税前の所得税額で１２５万円。）、
ご理解してください。

>>32
あなたはスレ主？
何を聞きたいかわからんのに、勝手に解釈して、勝手に答えを書くのは、見ている方からはサッパリ理解不能。
だれがローンの総額を聞いているの？
だれが繰上げ返済を聞いているの？
それはスレ主だけしか知らないこと。スレ主が説明を何もしないから、だれも理解不能だと思うけど。

>>33
その辺は理解してますよ。
書き直してるうちに、「特別減税は、満額」ってなってしまったようで失礼。


聞きたいのは、その上で、入居時期によって総支払額が変わるか等々ということです。

>>34

>>14ですが？
他に適当なところが無いのでここに書きましたが、目障りでしたら立てますよ。

>>35
ローンの総支払額は、金利と返済年数・返済方法が変わらなければ、変わる訳無いでしょう。
ローン減税の税額控除金額は当然変わるよね。年末残高だから。

会社の仕事は大丈夫？
あなたのような投稿では、社会人として仕事が出来るとは思えないよ。
人に物事を聞くなら、それなりに何を聞きたいかを明確に書くべきだね。
サッパリ言わんとしていることがわからん。

しょうがないなあ、mikiloanで計算してあげるね。

>>38
想像で計算しても、何も意味がありません。
何を計算するんですか？

うむ、32はちょっと人生見直した方がよいかもね。
繰り上げ返済を別にすれば、>37の通り。10年目以降を忘れているのか？

ま、もう構わない方がいいよ。この手の輩は、一生懸命教えてあげても、
また違う条件出して、教えるのが当たり前みたいな態度で聞いてくるから。

32は自分で納得行くまで計算してなさい。

計算してみましたよ。
条件は、>>14のとおりです。

2006年12月26日融資実行　1500万円25年ローン　当初3年0.8％

2006年12月入居（概算のため12月26日の残高とする）
住宅ローン減税　1回目　15000000円×1％＝150000円（2006年末残高）
　　　　　　　　2回目　14455805円×1％＝144558円（2007年末残高）
　　　　　　　　3回目　13907242円×1％＝139072円（2008年末残高）
　　　　　　　　4回目　13354273円×1％＝133542円（2009年末残高）

2007年1月入居（概算同上）
住宅ローン減税　1回目　14455805円×1％＝144558円（2007年末残高）
　　　　　　　　2回目　13907242円×1％＝139072円（2008年末残高）
　　　　　　　　3回目　13354273円×1％＝133542円（2009年末残高）

2010年1月に1300万円繰上げ返済する。（3年目の1月）
概算ですが、支払い総額で150000円ほど有利になります。

実際は、2006年の特別減税分（差引）と、保証料等があるので正確じゃないと思いますが。
まとめると、早期返済を前提として12月入居か1月入居か迷ってる場合は、12月入居が有利です。

これはわかりやすくするための設定ですが、実際は入居月は決まっているので、その月によって有利不利があるはずです
ちがってますか？

ご苦労さま。
ちなみに、細かい話だが間違いは２箇所有る。

>>41
２００６年と２００７年の税額控除の違いは理解しているの？
入居に合わせてローンを実行できるのかい。引渡し日はそんなに自由に決められるのかい。
入居日は本人の勝手で決められるけど。

限度額は１５００万円だから、無関係だけどね。何年目まで１．０％なの。
１０年先まで計算してみな。

同じ年の１月と１２月を比較するんじゃなかったっけ。制度が違うのを計算してもなあ。

ローン減税と繰上げ控除をまとめて計算して何を言いたいの？

あんたの頭は、論理立てが滅茶苦茶だよ。
言いたくはないけど、気が付いてないようだから敢えて言うよ。
社会人として仕事が上手く出来るとは思えんな。

3年後に1300万円繰上げ返済という設定ですよ。はじめから。

ちなみに4年目までくると、3年固定0.8％という設定が外れて、また複雑になります。

>>45
１４投稿は言葉足らず。
解るのはスレ主だけ。

割り込み質問ゆるしてください。

>期間１０年以上のローンなら税額控除を受ける条件は満たします。

三年目で繰上げ返済してしまうと　上の条件からはずれてしまうが、税務署から返せ！といわれないのでしょうか？

>>47
基本的に申告は毎年。ただし、指定の書類を提出している場合は２年目から年末調整での還付が可能。
前年までの申告（または該当年分の年末調整による還付）は有効。→文章読解力不足者、これが答だよ。

繰上げして年末残高が無くなると、ローン残高の証明書が来なくなるから、税額控除の年末調整は事実上受けられなくなる。
しかし、正式には税額控除の年末調整を廃止する届出が必要。

税額控除を受ける条件を満たさなくなるから、適用失格となり、さかのぼって過去の控除分を返せ！
となるのではないのですね？

文章読解力不足者より　再度確認します。

>>49
前年までの申告は有効。
適用失格は繰り上げした年分の所得についての税額控除から。

全額繰上げでなく、最初のローン実行から返済完了日が１０年に満たなくなるような期間短縮の繰上げ返済をした場合も、また同じ。

>>51
いくつものゴタクを並べて、訳のわからない質問をするんじゃ、答える方も限られたことについて、順に答えていかないと、返事をもらった方が理解しずらいと思うから、そのように回答しただけです。
質問する際に、順序立てて、どのようなことを聞きたいのかを明確にすべきです。
チョコッとだけ書いて、どうとも取れるような質問を書いても、書いた本人の意向に沿った回答は出来ません。

自分は学者や公務員や司法書士ではありません。
サラリーマンで企画関係の仕事をしながら、不動産の管理（大家）の仕事もしています。
それ以外に親が商売をしていましたので、その確定申告を代筆したり、自分の事業の税務署への確認などもしています。
借金の管理や資金運用（有価証券や投資信託など）も数千万円単位で行っています。

質問をする時には、比較的単純なことを解りやすく行ってください。
２つ以上のことを組合わせて質問する場合は、その関連性なども解るように御願いします。
そして最も大切なことは、何についてどういう趣旨の質問であるかを明確に書いてください。

>>54
３年か４年で返済するのに、２５年ローンを組むんですか。
無駄な手数料や保証料を払うんですか。繰上げすれば、ある程度は戻ってくるが。
たかだか５０万円くらいの税額控除を受けるために。
想像の世界ですね。実際に実行したら色々と出費がかかりますよ。
蛍光灯を、もったいないからって、１分おきに点けたり消したりしているようなもんです。
（蛍光灯は、１回点灯する毎に３〜４分づつ寿命が縮まります。）

55さんへ

私47=49=51です
47で突然割り込みました。
質問は「税務署から返せ　と言われないか？」の一点だけでしたが？？

今日初めて確定申告行って来ました。
しょぼくて恥ずかしいのですが、サラリーマンで
借入残高１４７０万、納税済み所得税１２５０００円、給与所得の他に
保険の満期金が有りましたので、一時取得金として１７１０００円も申告しました。
計算したら、還付金額は１０４０００円になるようです。
借入金＞所得税（かつ５０万以下）なので、所得税って全額還付されるのかと
思ってたので、ちょっとがっかり。
試しに、一時取得金が、なかったとして、計算しても還付金は１１７０００円でした。
１７万程度の一時取得で、還付金が１３０００円も違うんですね。
正直驚きました。
多少、多めに借り入れないと、満額の還付は無理なんですね。

>>61
いいえ、所得が多くて１２５万円以上所得税を納めている場合は、満額戻ります。
今期も満額戻る申告をしました。

おれも確定申告提出したよ。年末残高2600万で、還付金は21万弱の計算。
繰り上げ返済年明けまで待ってたけど、とっとと早めに繰り上げやっとくのが吉だった。

>>60
＞借入金＞所得税（かつ５０万以下）なので、所得税って全額還付されるのかと
定率減税率が２０％なので、払った所得税が全額もどるには、
本来の所得税＝源泉徴収税額／0.8−ローン残高*0.1＜0
が必要で、源泉徴収税額１２５０００円ならローン残高は１５７０万以上ってことでしょう。
ほかの条件がわからないので、大雑把な話ですが、すでに控除しきれていないので、
一時所得に対する定率減税後の所得税がもろ還付額から差し引かれるということでしょう。

訂正
本来の所得税（＝源泉徴収税額／0.8）−ローン残高*0.01＜0
ですね。

早いな、還付金もう振り込まれてたよ。

>>66
自分も振り込まれてたんだけど、その前に来ると思っていた通知みないなものがこない！？
国税還付金振込通知書というもの送られてからと思っていたんですが、
振込みと通知書、どういう順番で来るか誰か知ってますか？

振り込まれる前に来るのは、「振込予定通知書」だ。振込み予定の日にちが書いてある。
振り込まれた後に来るのは、「振込通知書」だ。振り込まれた日が書いてある。

>>67、68
国税還付金振込通知書＝同じ日に来た
国税還付金振込予定通知書＝来なかった

2/23 に来た国税還付金振込通知書に手続き開始日が2/22になっていて
実際に振り込まれるのは4-5日程度要すると書いてあったが　来た当日には振り込まれていたよ。
ちなみに還付申告したのは1/11ですた。

昨日、国税還付金振込通知書届きました。
振込みはで70さんと同じく2/22には入金してました。
お騒がせしました。

共働きの妻との共有の際についての質問です。
6000万のローンがあって、持分が妻１：私３です。
その場合は、夫婦ともに確定申告が必要になって、
妻が1500万×0.01＝15万、
私が4500万X0.01=45万の還付があると考えてよいのでしょうか？
どなたか教えていただければ幸いです。
よろしくお願いいたします。

>72さん
まず、持ち分比率はローン減税とは直接関係がありません。
連帯債務の額に応じて、その１％という計算になります。

次に、連帯債務の割合が1500対4500だったとして、かつ二人とも、
その1%以上の所得税を支払っているということを前提として、
定率減税分を含めた合計の控除額が、ご質問の金額になります。
即ち、定率減税が有るので、丸々1%控除はされません。

蛇足ですが、ローン控除の額は減少していきますし、定率減税廃止と
なるのは、ご存知の通りです。

７３さん、ありがとうございます。
定率減税も考えるんですね.。
定率減税後の課税が144万とすると、減額前が180万。
これに対して、MAX40万の住宅ローン減税があって、
140万。すると、定率減税後が112万。これが課税額。
144万-112万＝32万が返ってくるわけですね。
ありがとうございました。

>>74
定率減税前の課税が１８０万円だと、既に定率減税は満額の２５万円に達していますから減税後は１５５万円です。
昨年入居ではＭＡＸ４０００万円の１％です。
定率減税前が１８０−４０＝１４０万円、１２５万円をこの状態でも超えていますから定率減税の上限２５万円はそのまま。
１４０−２５＝１１５万円。
１５５−１１５＝４０万円で、満額の４０万円戻ります。

今年の所得分では半分の１０％だから上限は１２．５万円です。

>>74
どうもまともに計算できないようだから、減税後が１４４万円の方が正しいとすると、減税前は１６９万円。
ローン控除も考慮した特別減税前の課税は１６９−４０＝１２９万円。
やはり１２５万円以上だから特別減税は２５万円の上限。
１２９−２５＝１０４万円。ローン控除を反映した特別減税後の課税額。
１４４−１０４＝４０万円でやはり満額戻ります。

ご親切にありがとうございます。
定率減税も上限があるんですね。
満額戻ってくるということでよかったです。
どうもありがとうございました。

還付金が戻ってきた方へ質問です。
書類提出日と還付された日を教えてください。
よろしくお願いします。

>>78
1/11 提出　2/22通知が来ました。

>78さん
うちは１月２８日提出、２月１５日には振り込まれてました。
思っていたより早くてびっくり！

ヒマな税務署は早いのかな？
都心部など個人の納税者が少ない地域の税務署は、
今の時期もあんまり忙しくないと聞いたことがあります。

レスありがとうございます。
うちは2月15日に提出していましたが、本日通知が来ました！
3月8日振込手続き開始です。
今回はマンションの購入代金精算日がせまっていたのでぎりぎりセーフでした。